Lo que las instituciones financieras neerlandesas deben saber sobre los requisitos de cumplimiento de la directiva NIS 2

La Directiva sobre la Seguridad de las Redes y de la Información 2 de la Unión Europea (directiva NIS 2) ha establecido requisitos obligatorios de ciberseguridad para miles de instituciones financieras en los Países Bajos. Desde la fecha límite de transposición en octubre de 2024, los bancos neerlandeses, procesadores de pagos, gestores de activos y aseguradoras enfrentan obligaciones vinculantes para implementar controles técnicos, operativos y de gobernanza que reduzcan de manera demostrable el riesgo cibernético. Con la aplicación ya en vigor, las organizaciones deben garantizar el cumplimiento total para evitar acciones regulatorias, responsabilidad personal para la alta dirección y daños reputacionales.

Las obligaciones de cumplimiento de NIS2 incluyen requisitos obligatorios de notificación, procedimientos ampliados de divulgación de incidentes y medidas de responsabilidad ejecutiva que afectan directamente cómo las instituciones financieras neerlandesas diseñan sus programas de seguridad, gestionan el riesgo de terceros y protegen datos sensibles en tránsito. Comprender lo que exige NIS 2, verificar el estado actual de cumplimiento y cerrar cualquier brecha pendiente determina si tu institución opera dentro del marco regulatorio o enfrenta riesgos de sanciones.

Este artículo explica los requisitos específicos de cumplimiento de NIS 2 que deben cumplir las instituciones financieras neerlandesas, qué capacidades técnicas y de gobernanza exigen esos requisitos y cómo construir controles listos para auditoría que aseguren datos sensibles mientras satisfacen las expectativas regulatorias.

Resumen Ejecutivo

NIS 2 establece estándares obligatorios de ciberseguridad para entidades esenciales e importantes en toda la Unión Europea, incluyendo casi todas las instituciones financieras neerlandesas. Tras la fecha límite de transposición del 17 de octubre de 2024, Países Bajos ha integrado NIS 2 en la legislación nacional, y las organizaciones deben demostrar cumplimiento continuo. A diferencia de directivas anteriores, NIS 2 impone responsabilidad personal a la alta dirección, exige notificación de incidentes en plazos estrictos y requiere la implementación demostrable de medidas de administración de riesgos de seguridad que cubren gestión de riesgos en la cadena de suministro, cifrado, controles de acceso y continuidad de negocio. Las instituciones financieras neerlandesas que no mantengan el cumplimiento de NIS 2 enfrentan multas administrativas de hasta 10 millones de euros o el 2% de la facturación anual global, junto con posibles sanciones a miembros individuales del consejo directivo. Lograr el cumplimiento exige controles técnicos que apliquen principios de seguridad de confianza cero, registros de auditoría que demuestren la aplicación y canales de comunicación seguros que protejan datos sensibles durante todo su ciclo de vida. Las instituciones financieras deben verificar su postura de cumplimiento actual, abordar cualquier brecha pendiente y establecer flujos de trabajo de notificación sólidos para cumplir con las obligaciones regulatorias continuas.

Puntos Clave

  • Punto clave 1: El gobierno neerlandés transcribió NIS 2 a la legislación nacional antes de la fecha límite del 17 de octubre de 2024, creando obligaciones inmediatas y continuas para las instituciones financieras designadas como entidades esenciales o importantes. La aplicación ya está activa y las inspecciones supervisoras están en marcha.

  • Punto clave 2: NIS 2 introduce responsabilidad personal para la alta dirección, incluyendo miembros del consejo y líderes C-suite. No aprobar o supervisar la implementación de las medidas de ciberseguridad requeridas puede resultar en sanciones individuales, generando una responsabilidad directa que va más allá de las sanciones corporativas.

  • Punto clave 3: Los plazos para la notificación de incidentes son estrictos. Las organizaciones deben emitir alertas tempranas en 24 horas, notificaciones de incidentes en 72 horas e informes finales en un mes. Los reportes tardíos o incompletos desencadenan acciones regulatorias sin importar la gravedad del incidente.

  • Punto clave 4: NIS 2 exige medidas técnicas que cubren seguridad en la cadena de suministro, cifrado, control de acceso, MFA y sistemas de comunicación seguros. La documentación por sí sola no satisface el cumplimiento. Las organizaciones deben demostrar la aplicación operativa mediante registros de auditoría y monitoreo.

  • Punto clave 5: Las instituciones financieras deben proteger datos sensibles en tránsito como parte de sus obligaciones de administración de riesgos. Esto incluye datos financieros de clientes, información personal identificable, instrucciones de pago y comunicaciones confidenciales compartidas con terceros, reguladores y proveedores de servicios.

Estado de Implementación de NIS 2 y Obligaciones de Cumplimiento Continuo

La Unión Europea adoptó NIS 2 el 27 de diciembre de 2022, estableciendo el 17 de octubre de 2024 como fecha límite obligatoria de transposición para todos los estados miembros. Países Bajos integró con éxito los requisitos de NIS 2 en la legislación nacional antes de esa fecha, creando obligaciones exigibles para las instituciones financieras. Con la transposición completada y la aplicación activa desde principios de 2025, las instituciones financieras ahora enfrentan obligaciones de cumplimiento continuas y revisiones supervisoras regulares.

Las instituciones de servicios financieros neerlandesas clasificadas como entidades esenciales bajo NIS 2 incluyen instituciones de crédito, instituciones de pago y contrapartes centrales. Las entidades importantes abarcan firmas de inversión, proveedores de servicios de criptoactivos, intermediarios de seguros y ciertos gestores de fondos. Estas clasificaciones activan requisitos técnicos idénticos pero difieren en la intensidad de supervisión y los mecanismos de aplicación. Ambas categorías enfrentan los mismos plazos de notificación de incidentes y la misma obligación de implementar medidas de administración de riesgos proporcionales a su tamaño, exposición a amenazas e importancia sistémica.

Las instituciones financieras que aún no han logrado el cumplimiento total enfrentan un riesgo regulatorio inmediato. Las autoridades supervisoras están realizando revisiones iniciales para evaluar la implementación de controles, capacidades de respuesta a incidentes y supervisión ejecutiva. Las instituciones deben verificar su estado de cumplimiento, identificar cualquier brecha pendiente e implementar medidas correctivas de inmediato para evitar sanciones durante estas inspecciones.

Responsabilidad Personal de la Alta Dirección Bajo NIS 2

NIS 2 asigna explícitamente la responsabilidad de la ciberseguridad a la alta dirección. Los miembros del consejo y líderes C-suite deben aprobar las medidas de administración de riesgos, supervisar su implementación y participar en capacitaciones para comprender las amenazas cibernéticas relevantes para su institución. Esto representa un cambio fundamental respecto a marcos regulatorios previos, donde la responsabilidad de cumplimiento solía estar dispersa entre equipos técnicos sin una clara titularidad ejecutiva.

Las autoridades supervisoras neerlandesas pueden imponer sanciones directamente a las personas que no cumplan con estas obligaciones. La responsabilidad personal va más allá de la negligencia e incluye supervisión inadecuada, falta de asignación de recursos suficientes y ausencia de participación en la gobernanza de la ciberseguridad. Las instituciones financieras deben documentar la participación ejecutiva en evaluaciones de riesgos, aprobación de políticas de seguridad y supervisión continua del avance en la implementación.

Crear documentación lista para auditoría requiere estructuras formales de gobernanza que asignen responsabilidades específicas de ciberseguridad a ejecutivos identificados, definan rutas de escalamiento para incidentes de seguridad y exijan reportes regulares sobre la efectividad de los controles. Los paneles ejecutivos que agregan métricas de riesgo, tendencias de incidentes y estado de cumplimiento brindan tanto visibilidad operativa como evidencia regulatoria. La supervisión demostrable exige que los ejecutivos tomen decisiones informadas basadas en información precisa sobre riesgos. Las instituciones financieras deben implementar sistemas de monitoreo que presenten métricas de ciberseguridad en formatos que los ejecutivos puedan interpretar y sobre los que puedan actuar, incluyendo el tiempo promedio de detección y remediación de incidentes, tasas de cumplimiento de parches y exposición a riesgos de terceros.

Los ejecutivos deben recibir actualizaciones periódicas sobre amenazas emergentes específicas del sector financiero, como ataques de ransomware dirigidos a sistemas de pago, esquemas de compromiso de correo electrónico empresarial y ataques en la cadena de suministro que afectan plataformas bancarias centrales. Las prácticas de documentación deben reflejar los procesos de toma de decisiones ejecutivas, creando un registro defendible que demuestre que los esfuerzos de cumplimiento fueron informados, deliberados y apropiados al perfil de riesgo de la institución.

Requisitos de Notificación de Incidentes y Respuesta Operativa

NIS 2 establece plazos de notificación de incidentes en tres niveles que dejan poco margen para la parálisis por análisis. Las instituciones financieras deben enviar una alerta temprana en un plazo de 24 horas tras detectar un incidente significativo, proporcionar una notificación de incidente en 72 horas con información técnica detallada y entregar un informe final en un mes analizando causas raíz y acciones correctivas. Estos plazos aplican independientemente de si el incidente resulta de un ataque externo, una amenaza interna o una falla de terceros.

Los incidentes significativos incluyen cualquier evento que cause interrupción operativa, pérdida financiera, daño reputacional o afecte la disponibilidad de servicios para los clientes. Para las instituciones financieras, este umbral es bajo. Un ataque de denegación de servicio distribuido que degrade el rendimiento de la banca en línea califica. Una infección de ransomware que afecte sistemas administrativos califica. Una filtración de datos que involucre registros financieros de clientes califica.

Cumplir estos plazos exige flujos de trabajo predefinidos en el plan de respuesta a incidentes que automaticen los procesos de notificación. Las instituciones deben designar equipos de respuesta a incidentes con autoridad clara para declarar incidentes notificables, pre-redactar plantillas de notificación que solo requieran detalles específicos del incidente y establecer canales de comunicación seguros con las autoridades nacionales competentes. El plazo de alerta temprana de 24 horas en particular exige capacidades de detección que identifiquen incidentes casi en tiempo real y procedimientos de escalamiento que funcionen fuera del horario laboral.

Los flujos de trabajo efectivos de notificación de incidentes comienzan con umbrales de detección claros. Los equipos de operaciones de seguridad necesitan criterios predefinidos que activen la escalada a coordinadores de respuesta a incidentes alineados con la definición de incidentes significativos de NIS 2. Una vez que un incidente cumple los umbrales de notificación, los flujos de trabajo automatizados deben notificar al personal designado, iniciar la recopilación de evidencia y comenzar a completar las plantillas de notificación con la información disponible. La integración entre sistemas SIEM, plataformas de tickets y herramientas de comunicación garantiza que los datos relevantes fluyan automáticamente hacia los flujos de trabajo de notificación, en lugar de requerir agregación manual bajo presión de tiempo. Las instituciones deben realizar ejercicios de simulación regulares que pongan a prueba la capacidad de los equipos para cumplir los plazos de NIS 2.

Medidas Técnicas de Administración de Riesgos Exigidas por NIS 2

NIS 2 exige controles técnicos específicos que las instituciones financieras deben implementar como parte de su marco de administración de riesgos. Estos incluyen políticas y procedimientos para análisis de riesgos y seguridad de la información, gestión de incidentes, continuidad de negocio y manejo de crisis, seguridad en la cadena de suministro y seguridad en la adquisición, desarrollo y mantenimiento de sistemas de red e información. La directiva exige explícitamente cifrado, control de acceso, autenticación multifactor y sistemas de comunicación seguros.

Para las instituciones financieras neerlandesas, estos requisitos se superponen con obligaciones existentes bajo la Directiva de Servicios de Pago 2, el GDPR y las directrices de la Autoridad Bancaria Europea. Sin embargo, NIS 2 añade mecanismos de aplicación explícitos y expectativas supervisoras que convierten las mejores prácticas en requisitos vinculantes. Las instituciones financieras no pueden cumplir NIS 2 solo con documentación de políticas. Deben demostrar que los controles están implementados, aplicados y monitoreados de forma continua.

Los requisitos de cifrado aplican tanto a datos en reposo como a datos en tránsito. Las instituciones financieras deben cifrar datos financieros de clientes, registros de transacciones y comunicaciones confidenciales tanto cuando se almacenan en sistemas como cuando se transmiten por redes. Los requisitos de control de acceso exigen que solo personal autorizado pueda acceder a sistemas y datos sensibles, con derechos de acceso otorgados bajo el principio de mínimo privilegio. La autenticación multifactor debe proteger todo acceso administrativo y debería extenderse al acceso remoto de empleados y terceros.

Los sistemas de comunicación seguros representan una categoría de control en la que muchas instituciones financieras históricamente han invertido poco. NIS 2 reconoce que los datos sensibles se mueven con frecuencia por correo electrónico, uso compartido de archivos, plataformas de colaboración y sistemas MFT. Estos canales de comunicación se convierten en vectores de ataque cuando no están adecuadamente asegurados. Los esquemas de compromiso de correo electrónico empresarial explotan la seguridad débil del correo para suplantar a ejecutivos y autorizar pagos fraudulentos. La exfiltración de datos suele producirse a través de uso compartido de archivos no seguro.

Las instituciones financieras deben implementar controles que protejan datos sensibles durante todo su ciclo de vida, incluso cuando esos datos se mueven entre departamentos internos, hacia auditores externos, autoridades regulatorias y proveedores de servicios. Esto requiere controles conscientes de los datos que identifiquen información sensible en las comunicaciones, apliquen políticas de acceso según la clasificación de datos y creen registros de auditoría inmutables que documenten quién accedió a qué datos y cuándo. Las herramientas tradicionales de seguridad de correo electrónico y uso compartido de archivos suelen carecer de los controles granulares y capacidades de auditoría que exige NIS 2. Las instituciones financieras necesitan sistemas de comunicación seguros diseñados específicamente para tratar los datos sensibles como un activo controlado desde su creación hasta su eliminación.

Seguridad en la Cadena de Suministro y Administración de Riesgos de Terceros

NIS 2 exige explícitamente que las organizaciones gestionen los riesgos de ciberseguridad derivados de proveedores de servicios externos y relaciones en la cadena de suministro. Las instituciones financieras deben evaluar la postura de seguridad de los proveedores que acceden a sistemas o datos sensibles, incluir requisitos de ciberseguridad en los contratos de proveedores y monitorear el cumplimiento de los proveedores de forma continua. Esta obligación se extiende más allá de los proveedores directos para incluir riesgos de cuartos proveedores cuando los proveedores subcontratan funciones críticas.

Las instituciones financieras neerlandesas suelen trabajar con decenas o cientos de proveedores externos para plataformas bancarias centrales, procesamiento de pagos, infraestructura en la nube, desarrollo de software y servicios profesionales. Cada relación genera una posible exposición al riesgo. Una vulnerabilidad en la plataforma de un proveedor puede comprometer datos de clientes. Las credenciales comprometidas de un empleado de un proveedor pueden dar a los atacantes acceso indirecto a la red de la institución.

La seguridad efectiva en la cadena de suministro comienza con el inventario. Las instituciones financieras deben identificar a todos los terceros con acceso a sistemas o datos sensibles, categorizarlos según el nivel de riesgo en función del tipo de acceso y datos involucrados, y priorizar las evaluaciones en consecuencia. Los proveedores de alto riesgo requieren evaluaciones de seguridad detalladas que cubran controles técnicos, prácticas de gobernanza, capacidades de respuesta a incidentes y planes de continuidad de negocio.

El monitoreo continuo de la ciberseguridad de terceros requiere capacidades automatizadas que identifiquen señales de riesgo de proveedores sin intervención manual. Las instituciones financieras deberían integrar TIP que alerten cuando los proveedores sufran filtraciones de datos, rastreen certificaciones de seguridad y reportes de auditoría de proveedores, y monitoreen la salud financiera de los proveedores como indicador de inversión en controles de seguridad. Las cláusulas contractuales deben especificar las obligaciones de seguridad del proveedor en términos medibles. En lugar de exigir que los proveedores mantengan una seguridad razonable, los contratos deben exigir controles específicos como cifrado de datos en reposo y en tránsito, autenticación multifactor para todo acceso, pruebas de penetración anuales y notificación de incidentes en plazos definidos. Las instituciones financieras también deben asegurar los canales de comunicación a través de los cuales comparten datos sensibles con proveedores, garantizando que el intercambio de datos de TPRM sea un proceso controlado y auditable, y no un riesgo de cumplimiento.

Cómo la Red de Contenido Privado de Kiteworks Responde a los Requisitos de NIS 2

Comprender los requisitos de NIS 2 e implementar controles que satisfagan a los reguladores exige capacidades técnicas que protejan datos sensibles en tránsito, apliquen principios de confianza cero, generen evidencia lista para auditoría e integren con la infraestructura de seguridad existente. Muchas instituciones financieras abordan el cumplimiento con soluciones puntuales que resuelven requisitos individuales de forma aislada, generando brechas entre herramientas y registros de auditoría dispersos en varios sistemas. Un enfoque más efectivo consolida los flujos de trabajo de datos sensibles en una plataforma unificada que aplica controles de forma consistente y genera registros de auditoría integrales.

La Red de Contenido Privado proporciona a las instituciones financieras una plataforma diseñada específicamente para proteger datos sensibles a medida que se mueven por correo electrónico, uso compartido de archivos, transferencia de archivos gestionada, formularios web e interfaces de programación de aplicaciones. Kiteworks aplica principios de arquitectura de confianza cero autenticando a cada usuario, autorizando el acceso según políticas e inspeccionando los datos antes de permitir la transmisión. Este acercamiento responde directamente a los requisitos de NIS 2 sobre cifrado, control de acceso y sistemas de comunicación seguros.

Kiteworks aplica controles conscientes de los datos que identifican información sensible en las comunicaciones mediante reconocimiento de patrones, etiquetas de clasificación de datos e integración con motores DLP. Cuando un usuario intenta enviar por correo electrónico un archivo con datos financieros de clientes a un destinatario externo, Kiteworks evalúa las políticas de intercambio externo, aplica cifrado automáticamente, impone fechas de expiración y registra la transacción en un registro de auditoría inmutable. Así, los datos sensibles permanecen protegidos incluso después de salir del control directo de la institución.

La plataforma genera registros de auditoría unificados que documentan cada acción relacionada con datos sensibles, incluyendo quién envió qué datos a quién, cuándo los destinatarios accedieron a esos datos y si los destinatarios reenviaron o descargaron información. Estos registros se alinean directamente con los requisitos regulatorios, reduciendo el esfuerzo necesario para demostrar cumplimiento durante las inspecciones. Kiteworks también se integra con plataformas SIEM y SOAR, alimentando los datos de auditoría en los flujos de trabajo de operaciones de seguridad existentes que correlacionan eventos en toda la tecnología de la institución.

Para la administración de riesgos de terceros, Kiteworks ofrece salas de datos virtuales seguras donde las instituciones financieras pueden compartir documentos sensibles con auditores externos, reguladores y proveedores de servicios, manteniendo el control total sobre el acceso. Las instituciones pueden conceder acceso por tiempo limitado, revocar permisos de forma remota, impedir descargas o impresiones y rastrear cada interacción con los datos compartidos. Esta capacidad transforma el intercambio de datos con terceros de un riesgo no controlado a un proceso gobernado con visibilidad total de auditoría.

Kiteworks incluye una biblioteca de cumplimiento que mapea controles técnicos a más de 150 marcos regulatorios y estándares, incluyendo NIS 2, GDPR, PSD2 e ISO 27001. Esta biblioteca permite a las instituciones financieras demostrar cómo las capacidades específicas de la plataforma satisfacen requisitos regulatorios concretos. Cuando los reguladores preguntan cómo la institución protege datos sensibles en tránsito, los responsables de cumplimiento pueden mostrar registros de Kiteworks que evidencian el cifrado aplicado a todas las comunicaciones salientes con datos de clientes, junto con la documentación de políticas que explica cómo se configuraron esos controles. La plataforma también soporta la automatización de reportes de cumplimiento, generando informes que agregan registros relevantes, configuraciones de políticas y evaluaciones de riesgos en formatos estandarizados para presentaciones regulatorias, revisiones de auditoría interna e informes al consejo directivo.

Cierre de Brechas de Cumplimiento y Mantenimiento de la Conformidad Continua

Con la aplicación de NIS 2 ya activa, las instituciones financieras neerlandesas deben verificar su postura de cumplimiento actual y abordar cualquier brecha pendiente de inmediato. Las organizaciones que aún no han alcanzado el cumplimiento total enfrentan riesgos regulatorios durante las inspecciones supervisoras. Aquellas que han implementado los controles requeridos deben mantener la conformidad continua mediante monitoreo permanente, evaluaciones regulares y adaptación a amenazas en evolución.

La verificación de cumplimiento debe seguir un enfoque estructurado. Comienza realizando un análisis de distancia NIS2 integral que compare los controles actuales con los requisitos de NIS 2. Documenta el estado de implementación de controles, identifica deficiencias y prioriza la remediación según el riesgo regulatorio e impacto operativo. Enfócate de inmediato en brechas de alto riesgo como capacidades incompletas de respuesta a incidentes, documentación insuficiente de supervisión ejecutiva o canales de comunicación inseguros para datos sensibles.

Involucra a la alta dirección en la gobernanza continua del cumplimiento. Las disposiciones de responsabilidad personal de NIS 2 implican que los ejecutivos tienen intereses directos en mantener el cumplimiento. Informes periódicos sobre el estado de cumplimiento, brechas emergentes y avances en la remediación mantienen a la dirección informada y comprometida. El patrocinio ejecutivo también acelera la toma de decisiones y la asignación de recursos cuando los equipos de cumplimiento enfrentan obstáculos. Las instituciones financieras también deberían coordinarse con organizaciones pares, asociaciones del sector y asesores legales para entender cómo las autoridades supervisoras neerlandesas interpretan los requisitos de NIS 2 y qué prioridades de aplicación están surgiendo durante las inspecciones iniciales.

El cumplimiento continuo requiere monitoreo permanente de la efectividad de los controles. Implementa monitoreo automatizado que rastree métricas clave de cumplimiento como cobertura de cifrado para datos en tránsito, tiempos de detección y notificación de incidentes, participación ejecutiva en la gobernanza de ciberseguridad y tasas de finalización de evaluaciones de riesgo de terceros. Auditorías internas regulares deben verificar que los controles documentados sigan operativos y efectivos. Evaluaciones externas por terceros calificados brindan validación independiente de la postura de cumplimiento e identifican posibles deficiencias antes de que las descubran las autoridades supervisoras.

Nota Importante de Cumplimiento

Aunque Kiteworks ofrece capacidades técnicas robustas para apoyar el cumplimiento de NIS 2, las organizaciones deben consultar con asesores legales y de cumplimiento para asegurar que su implementación específica cumpla todos los requisitos regulatorios aplicables a su jurisdicción y clasificación de entidad. El cumplimiento es una responsabilidad compartida entre los proveedores de tecnología y las organizaciones implementadoras. La información proporcionada en este artículo es solo para fines informativos generales y no debe interpretarse como asesoría legal o de cumplimiento.

Conclusión

La aplicación de NIS 2 ya está activa y las instituciones financieras neerlandesas deben mantener un cumplimiento sólido para evitar sanciones y penalizaciones. El éxito requiere más que documentación de políticas. Exige capacidades técnicas que protejan datos sensibles en tránsito, apliquen principios de confianza cero, generen evidencia lista para auditoría e integren con la infraestructura de seguridad existente. Las instituciones financieras que ven NIS 2 como un catalizador para mejorar su postura de ciberseguridad, en lugar de una carga de cumplimiento, serán más resilientes, eficientes operativamente y estarán mejor preparadas para las expectativas regulatorias futuras.

Kiteworks ayuda a las instituciones financieras neerlandesas a cumplir los requisitos de NIS 2 proporcionando una plataforma unificada que protege datos sensibles en correo electrónico, uso compartido de archivos, transferencia de archivos gestionada y otros canales de comunicación. La Red de Contenido Privado aplica cifrado y controles de acceso de forma automática, genera registros de auditoría inmutables alineados con los requisitos regulatorios e integra con sistemas SIEM, SOAR e ITSM para optimizar las operaciones de seguridad. Las instituciones financieras que usan Kiteworks reducen la complejidad de demostrar cumplimiento y mejoran su capacidad para detectar, responder y recuperarse ante incidentes cibernéticos.

Con la aplicación en marcha y las inspecciones supervisoras en curso, las instituciones financieras deben verificar su estado de cumplimiento y cerrar cualquier brecha pendiente de inmediato. Las organizaciones que mantienen controles integrales cumplirán con las obligaciones regulatorias, protegerán los datos de sus clientes y evitarán las sanciones que esperan a las instituciones que no cumplan.

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Nota importante: Aunque Kiteworks ofrece capacidades técnicas robustas para apoyar el cumplimiento de NIS 2, las organizaciones deben consultar con asesores legales y de cumplimiento para asegurar que su implementación específica cumpla todos los requisitos regulatorios aplicables a su jurisdicción y clasificación de entidad. El cumplimiento es una responsabilidad compartida entre los proveedores de tecnología y las organizaciones implementadoras.

Preguntas Frecuentes

Países Bajos transcribió NIS 2 a la legislación nacional antes de la fecha límite del 17 de octubre de 2024. Las obligaciones de cumplimiento se volvieron inmediatamente exigibles tras la transposición, con la aplicación activa desde principios de 2025. Las instituciones financieras deben mantener el cumplimiento continuo y están sujetas a inspecciones supervisoras para verificar la implementación de controles.

NIS 2 aplica a instituciones de crédito, instituciones de pago, contrapartes centrales, firmas de inversión, proveedores de servicios de criptoactivos, intermediarios de seguros y ciertos gestores de fondos. La directiva clasifica a estas organizaciones como entidades esenciales o importantes. Ambas categorías enfrentan requisitos técnicos idénticos, plazos de notificación de incidentes y medidas de responsabilidad ejecutiva.

Las multas administrativas pueden alcanzar los 10 millones de euros o el 2% de la facturación anual global, lo que sea mayor. Las autoridades supervisoras también pueden imponer sanciones directamente a miembros del consejo y ejecutivos que no cumplan con sus responsabilidades de supervisión. Las sanciones aplican por controles inadecuados, notificación tardía de incidentes y no remediar deficiencias identificadas. Las organizaciones deben comprender los costos de cumplimiento de NIS2 y las implicaciones de auditoría NIS2.

NIS 2 se superpone con los requisitos de seguridad de cumplimiento de GDPR y los estándares de resiliencia operativa de PSD2, pero añade mandatos técnicos específicos, plazos más estrictos para la notificación de incidentes y disposiciones de responsabilidad ejecutiva. Las instituciones financieras deben cumplir todas las regulaciones aplicables simultáneamente. Implementar plataformas unificadas que aborden múltiples marcos regulatorios reduce la complejidad y asegura la aplicación consistente de controles.

NIS 2 exige cifrado, control de acceso y registros de auditoría para los sistemas que transmiten datos sensibles. Las instituciones financieras deben proteger correo electrónico, uso compartido de archivos, transferencia de archivos gestionada y otros canales de comunicación por los que circulan datos financieros de clientes, información personal identificable y comunicaciones empresariales confidenciales. Los controles conscientes de los datos, la aplicación de confianza cero y los registros de auditoría inmutables son esenciales para demostrar el cumplimiento.

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